中国人民银行办公厅关于印发《国库资金汇划报解指导原则》的通知
（2005年1月18日 银办发[2005]11号）
中国人民银行各分行、营业管理部，省会(首府)城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行：
随着大额支付系统的全面推行，为建立统一高效的国库资金汇划报解模式，总行制定了《国库资金汇划报解指导原则》(见附件，以下简称《指导原则》)。现印发你们，并就有关事宜通知如下：
一、《指导原则》适用于中国人民银行各级国库部门及商业银行、信用社代理国库部门(不含乡镇国库)。
二、鉴于小额支付系统尚未开通，借记业务仍通过行库往来办理，各地同城票据交换时间和作息时间存在差异，各分支行可根据《指导原则》，结合辖区实际情况，制定具体办法，对国库资金上划时间安排做适当调整，对辖内各级国库资金汇划方式、核算要求等予以明确规定，并于辖区开通支付系统前1个月上报总库批复。
三、各分支行应于辖区上线支付系统前，对辖内各级国库会计核算人员进行专题培训，同时注意做好部门间的协调工作，确保各项工作要求布置到位。
四、各分支行应成立专门的领导小组，负责对本分支行制定的具体办法的落实情况进行监督、指导和定期检查，确保各项工作要求执行到位。执行过程中出现的新情况、新问题要及时向总行反映、研究解决。
五、各分支行贯彻执行《指导原则》的情况纳入总行国库会计核算年度考核评比范围。各分支行对辖属机构的考核应比照总行进行。
六、已开通大额支付系统的人民银行营业管理部、重庆营业管理部、天津、上海、武汉分行以及深圳市中心支行于2005年4月1日前开始执行《指导原则》。其他分支行于辖内开通大额支付系统的同时执行《指导原则》。
请各分支行及时将本通知转发至辖内代理国库(不含乡镇国库)业务的商业银行、信用社。
附件
国库资金汇划报解指导原则
为统一各级国库收支款项汇划报解工作模式，最大限度减少库款在途时间，提高国库资金运作效率，特制定本指导原则。
一、国库资金汇划报解工作的总体目标
