第二章 资金管理的原则和要求
第四条 预算资金实行先拨后用、存大于支的原则。承办财政拨、贷款的行，必须按照预算安排的拨、贷款计划和用款进度，及时向同级财政部门领取资金（基金）；预算拨、贷款支出，应控制在财政拨存资金的范围内，不得挤占银行资金。
第五条 信贷资金实行计划管理差额控制的原则。信贷计划确定的存、借差额度是平衡信贷资金的依据，存差行按规定上交存差，为了简化手续和减少在途资金，存差资金的上交采取从调拨业务资金中抵扣的办法；借差行由上级行拨补借差或根据上级行下达的借款额度通知向同级人民银行借款。
第六条 各项委托贷款基金实行先存后贷、以存定贷的原则。委托贷款基金必须按计划存入银行后，才能发放贷款。下达贷款指标，必须控制在委托贷款基金范围内。
第七条 自有资金是我行的业务经营资金。这项资金分别存入各行帐户后，实行只进不出的原则。即自有资金帐户余额不得自行冲减。特殊情况必须冲减时，应按照管理权限，分别报总、分行按规定审批。
第八条 业务周转金由总行统一向人民银行借入，按照业务量的大小、营业机构的多少和交通通讯条件等，核定给各分行，由分行逐级分配给基层行周转使用。此项资金年终必须全额保留，不得用于扩大贷款规模。
第九条 联行往来汇差资金属于清算资金，通过上级行调度抵补。即联行往、来帐轧差为付方余额由上级行通过调拨资金补还，联行往、来帐轧差为收方余额由上级行在调拨资金中抵扣，年终根据会计决算数字进行清算。
第三章 业务资金的调拨
第十条 建设银行业务资金调拨实行“划分范围，分级负责，灵活调度，及时供应”的原则。
划分范围。根据资金的性质和管理权限，划分总、分行的业务资金供应范围。总行供应资金的范围是：
１．中央财政安排预算资金。包括中央预算拨款、中央预算基建贷款、中央基建设备储备贷款等资金。
２．总行供应的其他资金。包括中央基建临时贷款、清理拖欠设备贷款、煤代油基建贷款、中央委托贷款（不包括国际经济合作基金的委托贷款）等资金。
分行及分行以下行处供应资金的范围，由分行决定。
