（续表）
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┃评价内容（具体内容见┃ 评价要点和评价方法 ┃评价 ┃标准 ┃实际 ┃备注 ┃
┃办法第10至31条） ┃ （不限于此） ┃结果 ┃分值 ┃得分 ┃ ┃
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┃ ┃7．审贷委员会审议表决是否遵循集 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 体审议、明确发表意见、多数同意 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 通过的原则?全部意见是否记录 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 存档?是否存在被审贷委员会两 ┃ ┃ 3 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 次否决的贷款申请在半年内又提 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 交审贷委员会审议情况?（查阅书 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 面材料，并进行抽样验证，结合后 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 面的抽样同时进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃8．授信业务组织体系的有关规定如授 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 权、职责分离等是否得到遵循?（抽 ┃ ┃ 3 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 样，结合第二十条的业务抽样） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃9．授信业务组织结构是否发挥作用？ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ （结合内控目标和实际抽样结果进 ┃ ┃ 2 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 行评价） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃10．授信业务组织体系是否适时进行 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 评估并随需要进行调整?（询问和 ┃ ┃ 2 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃第十五条 企业文化。┃ ┃ ┃ 10 ┃ ┃ ┃
┃ ┃1．是否有明确的授信文化?（询问并 ┃ ┃ 2 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 查阅书面材料） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃2．授信文化是否体现风险控制的理 ┃ ┃ 3 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 念?（询问并查阅书面材料） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃3．授信文化如何向员工贯彻?（询问） ┃ ┃ 3 ┃ ┃ ┃
┃ ┃4．授信文化在引导授信人员形成风险 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 意识、规范行为方面是否发挥作用？┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ （询问和观察，评价员工风险意识） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃5．授信文化是否适时进行评估?（询 ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 问和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃第十六条 人力 ┃ ┃ ┃ 10 ┃ ┃ ┃
┃资源。 ┃1．是否建立授信人员管理的政策和程序?┃ ┃ 2 ┃ ┃ ┃
┃ ┃2．有关授信人员（尤其是客户经理、授 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 信审批人员）的职责、权限和人员任 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 职条件是否得到明确的书面规定？ ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ （询问并查阅书面材料，可结合对人 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 力资源部门的评价进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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（续表）
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┃评价内容（具体内容见┃ 评价要点和评价方法 ┃评价 ┃ 标准 ┃ 实际 ┃ ┃
┃办法第10至31条） ┃ （不限于此） ┃结果 ┃ 分值 ┃ 得分 ┃备注 ┃
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┃ ┃3．现有授信人员是否能够达到任职要 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 求?若达不到，如何解决?（询问并 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 查阅书面材料，可结合对人力资源 ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 部门的评价进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃4．对授信人员的培训如何开展?对新 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 业务是否及时进行培训?（询问并 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 查阅书面材料，可结合对人力资源 ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 部门的评价进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃5．对授信人员如何进行考核、激励？ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ （询问并查阅书面材料，可结合对人 ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 力资源部门的评价进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃6．是否建立授信人员的尽职要求?是 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 否建立授信工作尽职问责制，明确 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 规定各个授信岗位的职责?（询问 ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 并查阅书面材料） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃7．上述授信人员有关的政策和程序是 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 否得到遵循?（询问、抽样） ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃8．有关授信人力资源管理的政策和程 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 序是否发挥作用?（根据询问和抽 ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 样结果综合判断） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃9．授信人员管理政策是否适时调整？ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ （询问和书面文档检查） ┃ ┃ 1 ┃ ┃ ┃
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┃ 风险识别与评估 ┃ ┃ ┃100 ┃ ┃ ┃
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┃第十七条 经营管理 ┃ ┃ ┃ 50 ┃ ┃ ┃
┃活动、风险识别与 ┃1．是否制订识别、计量、评估、监测和 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃评估。 ┃ 管理授信风险的程序和方法?（询 ┃ ┃ 10 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 问和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃2．是否及时更新风险评估文件及传达 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 到相关人员?有关员工是否理解和 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 熟悉这些程序和方法?（询问和书 ┃ ┃ 7．5 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃3．信用风险如何进行识别和评估?是 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 否以风险量化评估的方法和模型为 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 基础，开发和运用统一的客户信用 ┃ ┃ 7．5 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 评级体系?（询问和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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（续表）
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┃评价内容（具体内容见┃ 评价要点和评价方法 ┃评价 ┃ 标准 ┃实际 ┃备注 ┃
┃办法第10至31条） ┃ （不限于此） ┃结果 ┃ 分值 ┃得分 ┃ ┃
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┃ ┃4．是否将信用评级作为授信客户选择 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 和项目审批的依据，并为客户信用 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 风险识别、监测以及制定差别化的 ┃ ┃ 7．5 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 授信政策提供基础?（询问和书面 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃5．是否依据风险识别与评估的程序和 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 方法充分识别了授信业务过程中的 ┃ ┃ 7．5 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 各类风险?（询问和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃6．风险识别和评估的程序和方法是否 ┃ ┃ 5 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 有效?（询问和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃7．是否对授信业务风险进行持续识别 ┃ ┃ 5 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 和评估?（询问和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃第十八条 法律法 ┃ ┃ ┃ 20 ┃ ┃ ┃
┃规、监管要求和其他 ┃1．是否对授信有关的法律法规、监管 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃要求的识别。 ┃ 要求和其他要求进行识别和控制？ ┃ ┃ 10 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ （询问和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃2．对授信有关的法律法规、监管要求 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 和其他要求是否传达给授信人员？ ┃ ┃ 10 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 授信人员是否熟悉?（询问） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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┃第十九条 内部控制 ┃ ┃ ┃30 ┃ ┃ ┃
┃方案。 ┃1．是否针对不可接受风险制定控制方 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 案?制订了哪些控制方案?（询问 ┃ ┃ 6 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 和书面文档检查） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃2．授信过度集中的风险如何控制？ ┃ ┃ 4 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ （询问和抽样，结合后面抽样进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃3．对集团客户和关联企业授信风险如 ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 何控制?（询问和抽样，结合后面抽 ┃ ┃ 5 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 样进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃4．控制方案是否得到实施?（询问和 ┃ ┃ 9 ┃ ┃ ┃
┃ ┃ 抽样，结合后面抽样进行） ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
┃ ┃5．控制方案是否有效？ ┃ ┃ 3 ┃ ┃ ┃
┃ ┃6．控制方案如何进行改进？ ┃ ┃ 3 ┃ ┃ ┃
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┃ 内部控制措施 ┃ ┃ ┃100 ┃ ┃ ┃
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